Vlottende activa
Voorraden
De post voorraden wordt onderscheiden in: | ||||
|---|---|---|---|---|
Boekwaarde | Boekwaarde | |||
31-12-2022 | 31-12-2021 | |||
Grond- en hulpstoffen | 0 | 0 | ||
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 3.921 | 4.582 | ||
Voorziening onderhanden werk | -867 | -309 | ||
Totaal onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 3.055 | 4.273 | ||
Gereed product en handelsgoederen | 0 | 0 | ||
Vooruitbetalingen | 0 | 0 | ||
Totaal voorraden | 3.055 | 4.273 |
Voor het totaal van de in exploitatie zijnde complexen kan van het verloop in 2022 het volgende overzicht worden weergegeven:
Grond en hulpstoffen x € 1.000 | Boekwaarde 31-12-2021 | Vermeer- deringen | Vermin-deringen | Winst-uitname | Boek-waarde 31-12-2022 | Voorziening verlieslatend complex | Balanswaarde 31-12-2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Oranje | 37 | 119 | 100 | 0 | 56 | 0 | 56 |
Wijster | 18 | 10 | 0 | 0 | 28 | 0 | 28 |
Brootacker II | -145 | 7 | 91 | -71 | -300 | 0 | -300 |
Nieuw Balinge | 159 | 4 | 217 | 76 | 22 | 0 | 22 |
Drijber | 169 | 21 | 137 | 30 | 83 | 0 | 83 |
Hoogersmilde | 18 | 4 | 36 | -16 | -30 | 0 | -30 |
Witterhof | 74 | 4 | 42 | 0 | 36 | -137 | -101 |
Lievingerveld | 2.740 | 140 | 1.018 | 65 | 1.927 | 0 | 1.927 |
Witteveen | 108 | 5 | 61 | 0 | 52 | -5 | 47 |
An de Boerbink | 835 | 261 | 0 | 0 | 1.096 | -409 | 687 |
OBS Lindelaar | 168 | 464 | 95 | 0 | 537 | -314 | 223 |
Bt Dambroeken | 319 | 10 | 0 | 0 | 329 | 0 | 329 |
Bt Eursing | 82 | 3 | 0 | 0 | 85 | -2 | 83 |
Totaal | 4.582 | 1.052 | 1.797 | 84 | 3.921 | -867 | 3.055 |
De winstname 2022 van € 84K is tot stand gekomen door de POC methode.
Kortlopende vorderingen (x € 1.000) | 31-12-2022 | 31-12-2021 |
|---|---|---|
Vorderingen op openbare lichamen | 13.064 | 6.699 |
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 8.015 | 9.590 |
Overige vorderingen | 2.520 | 2.131 |
Totaal | 23.599 | 18.420 |
Vorderingen op openbare lichamen
Het saldo van de vorderingen op openbare lichamen heeft voor € 4,6 miljoen betrekking op het BTW compensatiefonds.
Het overige deel van de vorderingen op openbare lichamen heeft onder andere betrekking op:
(x € 1.000)
- Min. van BZK, verrekening Algemene Uitkering € 794;
- Provincie Drenthe diverse subsidies € 419;
- Gemeente Assen uitkering zorg in natura (beschermd wonen) € 995;
- Min. van VWS, uitkering Stimulering Sport (Spuk) 2021 -/- € 77;
- Te compenseren BTW exploitatie € 7;
- Min. van Financiën, rente 4 e kwartaal 2022 € 41;
- Gemeente Emmen, base to work/rijlessen Ghabra € 6;
- Min. van VWS, SPUK Sport € 39;
- Centraal orgaan opvang asielzoekers, crisis noodopvang Borkerkoel € 154;
- Min. van Justitie en Veiligheid, bijdrage opvang Oekraïners € 5.282;
- Min. van Justitie en Veiligheid, Du-uitkering voor extra capaciteit Boa’s € 35;
- Min. van sociale zaken en werkgelegenheid, inkomensdeel rijk € 785;
- Min van Justitie en Veiligheid, regeling controle coronatoegangsbewijzen 2022 -/- € 68;
- RVO, rijksregeling energiereductie -/- € 10.
Uitzettingen in 's Rijks schatkist
Dit betreft de post schatkistbankieren op 31-12-2022.
Overige vorderingen
De overige vorderingen bestaan uit (>€ 50.000): (x € 1.000)
- ASR Levensverzekering NV, voorziening appa-pensioenen € 478;
- St. Stimuleringsfonds Volkshuisv. Ned.Gem., afr. zonneleningen/startersleningen € 70;
- Gemeentelijke belastingen € 359;
- Terugvordering BBZ, boete WWB, Krediethypotheek , Bijz. Bijstand en Minima € 379;
- NMB-Samenwerking, Inzet uren 2 personen € 116;
- Nederlands Agrarisch Verbond BV / Omgevingsvergunning € 93;
- Comfort Projectontwikkeling, omgevingsvergunning € 81;
- Afvalfonds Verpakkingen -Nedvang, verpakkingsafval 2022 € 204;
- GGD Drenthe, bijdrage € 84;
- 2 bedrijven, verbeurde dwangsom Vakantiepark Oranje € 96;
- Gemeente Assen, Beschermd wonen € 126.
Voor diverse vorderingen is rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid ter hoogte van € 8.955. De voorziening oninbaarheid van belastingdebiteuren bedraagt € 80.152.
Liquide middelen (x € 1.000) | 31-12-2022 | 31-12-2021 |
|---|---|---|
Kassaldi | 14 | 11 |
Banksaldi | 430 | 406 |
Totaal | 444 | 417 |
Het totaal banksaldi per 31 december 2022 bevat de tegoeden in rekening courant met de diverse banken.
Schatkistbankieren
Voor het schatkistbankieren wordt een drempel gehanteerd voor het geld dat buiten de schatkist gehouden mag worden. Voor de gemeente Midden-Drenthe geldt een drempel van € 1.781.012 (2% van het begrotingstotaal). Wij hanteren echter een drempelbedrag van € 400.000, omdat boven dit bedrag de BNG Bank ons rente in rekening brengt. Hieronder zijn per kwartaal de som van de op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen weergegeven:
Bedrag (x € 1.000 | |
|---|---|
1e kwartaal | 431 |
2e kwartaal | 438 |
3e kwartaal | 456 |
4e kwartaal | 434 |
Uit de tabel blijkt dat de drempel schatkistbankieren in 4 kwartalen is overschreden.
Vooruitbetaalde bedragen (x € 1.000) | 31-12-2022 | |
|---|---|---|
Teamviewer GmbH / teamviewer tot en met 16-03-2025 | 33 | |
Oracle Nederland BV / software update tot en met mei 2023 | 2 | |
Indocs BV / Kofax & indocs tot en met juni 2023 | 9 | |
H.T.A. Systems B.V. (HTA Software) / Huur BAM tot en met 2025 | 23 | |
Appical B.V. / user licenties en admin. pakket tot en met 14-7-2023 | 2 | |
Pepperflow B.V. /kosten abonnement 2023-2024 | 5 | |
Energy B.V. / DigiD audit SaaS TPM aangeleverd tot en met okt. 2023 | 5 | |
IPC Groene Ruimte /Opleiding European Tree Manager/m 05-07-2023 | 5 | |
CompetenSYS BV / Fee abonnement tot en met 30-10-2023 | 4 | |
The Solutions Factory BV / VooruitinDrenthe 2023 | 5 | |
Argeweb / tot Okt.23 VPS pakket | 2 | |
Diverse bedrijven / facturen 2023 | 8 | |
Van Staalduinen Automatisering BV / Licentie 2023 | 2 | |
POSG / Loopbaancoaching tot en met mei 2023 | 5 | |
Eljakim Information Technology B.V. /Licentiekosten t/m juli 2023 | 3 | |
R. Timmerman Groenvoorziening / RAW onderhoud t/m 2023 | 17 | |
Ideoma BV /Abonn.: 60x Bluebeam Revu 10 Standard t/m 28-03-2023 | 2 | |
POSG / Executive Career Coaching Programma t/m 1 februari 2024 | 12 | |
Gantner B.V./Jaarlijkse hosting t/m 22 nov 2023 | 7 | |
Andes B.V./Licentieperiode: tot en met 16/12/2023 | 6 | |
CycloMedia Technology B.V./Licentieverg.Advanced Pakket t/m 9/23 | 2 | |
Base to work B.V. / individuele coaching t/m 08/2023 | 8 | |
POSG / Excecutive Career Coaching Programma Conform reintegratieplan tot en met aug’2025 | 13 | |
Totaal | 180 |
Boekingscombinatie | Functie 2023 | Teams 2023 | Kredietbeheer 2023 | HooftaakveldTaakveld2023 | Huidige jaar | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
FCL Code | FCL Omschrijving | ECL Code | ECL Omschrijving | Lasten/Baten | Toelichting | Bijlage|n | Niveau 0 Code | Niveau 0 Omschrijving | Niveau 0 Code | Niveau 0 Omschrijving | Niveau 1 Code | Niveau 1 Omschrijving | Niveau 0 Code | Niveau 0 Omschrijving | Niveau 1 Code | Niveau 1 Omschrijving | Hoofdtaak Code | Hoofdtaak Omschrijving | Taakveld Code | Taakveld Omschrijving | Primitief Niet-gereed | Primitief Gereed | Primitief | Primitief: Cumulatief Niet-gereed | Primitief: Cumulatief Gereed | Primitief: Cumulatief | Wijzigingen Niet-gereed | Wijzigingen Gereed | Wijzigingen | Wijzigingen: Cumulatief Niet-gereed | Wijzigingen: Cumulatief Gereed | Wijzigingen: Cumulatief | Begroting Niet-gereed | Begroting Gereed | Begroting | Realisatie t/m 24-5-2023 | Verplichtingen | Restant budget | Restant budget Gereed |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
87445 | Gladheidsbestrijding | 80130U | ovb lasten 7.3 kostenpl. en verz. prod. (afschr.) | Lasten | Nee | Nee | 210 | Wegen, straten, pleinen en verkeersmaatregelen | 7520 | Buitendienst / gebouwenbeheer en -onderhoud | 87445 | Gladheidsbestrijding | 7530 | H. Hoonstra | 87445 | Gladheidsbestrijding | 2 | Verkeer, vervoer en waterstaat | 2-2.1 | Verkeer en vervoer | 0 | 0 | |||||||||||||||||
87575 | Speelvoorzieningen | 80130U | ovb lasten 7.3 kostenpl. en verz. prod. (afschr.) | Lasten | Nee | Nee | 580 | Overige recreatieve voorzieningen | 7010 | Ruimtelijk Beleid en Projecten | 87575 | Speelvoorzieningen | 7504 | R. Klein | 87575 | Speelvoorzieningen | 5 | Sport, cultuur en recreatie | 5-5.7 | Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 0 | 0 | |||||||||||||||||
85310 | Alcoholwet | 42027U | stichting centraal bureau fondsenwerving | Lasten | Nee | Nee | 140 | Openbare orde en veiligheid | 7030 | Omgeving en Veiligheid | 85310 | Alcoholwet | 5410 | A. Wattez-Popken | 85310 | Alcoholwet | 1 | Veiligheid | 1-1.2 | Openbare orde en veiligheid | 536 | 536 | 536 | 536 | 536 | 536 | 536 | 536 | 536 | 536 | |||||||||
87650 | Inzameling oud papier | 42354U | subsidie oud papier | Lasten | Nee | Nee | 721 | Afvalverwijdering en -verwerking | 7010 | Ruimtelijk Beleid en Projecten | 87650 | Inzameling oud papier | 8003 | W. Oosterhof | 87650 | Inzameling oud papier | 7 | Volksgezondheid en milieu | 7-7.3 | Afval | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ## | ## | ## | ||||||||
86350 | Gemeentelijk onderwijskansenbeleid (GOKB) | 43601U | lasten integraal Kindcentrum | Lasten | Nee | Nee | 480 | Gemeenschapp. baten en lasten van het onderwijs | 6010 | Beleid en Samenleving | 86350 | Gemeentelijk onderwijskansenbeleid (GOKB) | 6026 | G. van der Leeden | 86350 | Gemeentelijk onderwijskansenbeleid (GOKB) | 4 | Onderwijs | 4-4.3 | Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | |||||||||
87110 | Duurzaamheid | 34000U | overige uitgaven | Lasten | Nee | Nee | 723 | Milieubeheer | 7010 | Ruimtelijk Beleid en Projecten | 87110 | Duurzaamheid | 7025 | C. Viersen | 87110 | Duurzaamheid | 7 | Volksgezondheid en milieu | 7-7.4 | Milieubeheer | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | |||||||||||
86960 | Dorpshuizen | 43802U | onbeperkt holdbaar dorpshuizen | Lasten | Nee | Nee | 670 | Algemene voorzieningen Wmo en Jeugd | 3010 | Publiekszaken/ Facilitair (vh Gemeentewinkel) | 86960 | Dorpshuizen | 3400 | A.W. Snippe | 86960 | Dorpshuizen | 6 | Sociaal domein | 6-6.1 | Samenkracht en burgerparticipatie | 0 | 0 | |||||||||||||||||
86755 | Sporthal de Smeltehal Smilde | 34330U | schoonmaak | Lasten | Nee | Nee | 530 | Sport | 3010 | Publiekszaken/ Facilitair (vh Gemeentewinkel) | 86755 | Sporthal de Smeltehal Smilde | 3400 | A.W. Snippe | 86755 | Sporthal de Smeltehal Smilde | 5 | Sport, cultuur en recreatie | 5-5.2 | Sportaccommodaties | 0 | 0 | |||||||||||||||||
87231 | MFA de Spil Bovensmilde | 34340U | OZB | Lasten | Nee | Nee | 820 | Woningexploitatie/woningbouw | 3010 | Publiekszaken/ Facilitair (vh Gemeentewinkel) | 87231 | MFA de Spil Bovensmilde | 3400 | A.W. Snippe | 87231 | MFA de Spil Bovensmilde | 8 | Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | 8-8.3 | Wonen en bouwen | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | |||||||||
86602 | Sportzaken algemeen | 10000U | salarissen en sociale lasten (prod) | Lasten | Nee | Nee | 530 | Sport | 6010 | Beleid en Samenleving | 86602 | Sportzaken algemeen | 3405 | D. Dijkema | 86602 | Sportzaken algemeen | 5 | Sport, cultuur en recreatie | 5-5.1 | Sportbeleid en activering | 0 | 0 | |||||||||||||||||
86462 | Nieuwkomers | 34676U | vervolgaanpak vrouwelijke statushouders | Lasten | Nee | Nee | 621 | Vreemdelingen | 6010 | Beleid en Samenleving | 86462 | Nieuwkomers | 6022 | S. Blok | 86462 | Nieuwkomers | 6 | Sociaal domein | 6-6.1 | Samenkracht en burgerparticipatie | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ||||||||||
82330 | Mutatie reserves HTV 3 Economie | 64718I | alg. res. tbv bijdr. agenda Veenkolonien | Baten | Nee | Nee | 980 | Mut. reserves op de hoofdfuncties 0 tot en met 9 | 3020 | Financiën | 82330 | Mutatie reserves HTV 3 Economie | 4505 | J. Bosma | 82330 | Mutatie reserves HTV 3 Economie | 0 | Bestuur en ondersteuning | 0-0.10 | Mutaties reserves | 0 | 0 | |||||||||||||||||
82300 | Mutatie reserves HTV 0 Bestuur en ondersteuning | 64478I | resultaat vjnota/njnota/rek.res. tgv alg.best.res. | Baten | Nee | Nee | 980 | Mut. reserves op de hoofdfuncties 0 tot en met 9 | 3020 | Financiën | 82300 | Mutatie reserves HTV 0 Bestuur en ondersteuning | 4505 | J. Bosma | 82300 | Mutatie reserves HTV 0 Bestuur en ondersteuning | 0 | Bestuur en ondersteuning | 0-0.10 | Mutaties reserves | 0 | 0 | |||||||||||||||||
85410 | Burgerlijke Stand | 34008U | formulieren en stempels | Lasten | Nee | Nee | 003 | Burgerzaken | 3010 | Publiekszaken/ Facilitair (vh Gemeentewinkel) | 85410 | Burgerlijke Stand | 5400 | P. Bakker | 85410 | Burgerlijke Stand | 0 | Bestuur en ondersteuning | 0-0.2 | Burgerzaken | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | |||||||||
87231 | MFA de Spil Bovensmilde | 32001I | huren en pachten overig | Baten | Nee | Nee | 820 | Woningexploitatie/woningbouw | 3010 | Publiekszaken/ Facilitair (vh Gemeentewinkel) | 87231 | MFA de Spil Bovensmilde | 3400 | A.W. Snippe | 87231 | MFA de Spil Bovensmilde | 8 | Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | 8-8.3 | Wonen en bouwen | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ||||||||
87242 | Bibliotheek Kampstraat 2 Beilen | 34341U | afvalstoffenheffing | Lasten | Nee | Nee | 820 | Woningexploitatie/woningbouw | 7520 | Buitendienst / gebouwenbeheer en -onderhoud | 87242 | Bibliotheek Kampstraat 2 Beilen | 3400 | A.W. Snippe | 87242 | Bibliotheek Kampstraat 2 Beilen | 8 | Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | 8-8.3 | Wonen en bouwen | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | ## | |||||||||